澳大利亚 GST 计算器
计算澳大利亚商品及服务税（GST）。输入未税金额自动计算含税总价；或输入含税价，反算未税金额和税额。适用于向澳大利亚客户报价、处理澳大利亚供应商发票，以及估算进口澳大利亚的税务成本。
工具语言：英文 · 当前税率：10%（统一税率，自2000年7月1日起未变更） · 支持加 GST 和去除 GST 两种模式
澳大利亚 GST 计算方式
加 GST（Add GST）
· 适用：未税价格加上10% GST
· 公式：GST = 未税价 × 10%
· 含税价 = 未税价 × 1.10
· 场景：开具含税发票、报价时使用
去除 GST（Remove GST）
· 适用：从含税价中反算未税价和税额
· 公式：未税价 = 含税价 ÷ 1.10
· GST = 含税价 ÷ 11（等价公式）
· 场景：核查发票或申报 BAS 时使用
Add or remove Australian GST at flat 10% — instantly shows net, GST amount, and gross total for BAS and invoicing.
Formula
Add GST: Gross = Net × 1.10 | Remove GST: Net = Gross ÷ 1.10
Australia's GST at 10% is a flat rate with no reduced tiers. Multiply the net price by 1.10 to get the GST-inclusive price. To extract the net from a gross price, divide by 1.10. The GST is always one-eleventh (1/11) of the GST-inclusive price — a useful quick check.
Worked Example
Scenario: An Australian freelancer invoices a client AUD 2,000 for design services. GST at 10% applies (assuming the freelancer is GST-registered).
GST = AUD 2,000 × 10% = AUD 200.00
Gross = AUD 2,000 + AUD 200 = AUD 2,200.00
Quick check: GST component should equal 1/11 of the gross. AUD 2,200 ÷ 11 = AUD 200. Confirmed.
Common Mistakes
- Charging GST before reaching the registration threshold. Only businesses with a GST turnover of AUD 75,000 or more (or AUD 150,000 for non-profits) are required to register. Charging GST without being registered is not permitted.
- Applying GST to GST-free supplies. Fresh food, most medical services, and some educational courses are GST-free (zero-rated), not just exempt. This distinction matters for claiming input tax credits. Always verify whether a supply is GST-free, input-taxed, or standard-rated.
- Forgetting the 1/11 rule when checking. Because 10% GST is always exactly 1/11 of the gross price, you can always verify your GST extraction: gross ÷ 11 should equal the GST amount.
Guide
How to Use
- 1
Choose Add or Remove
Select Add GST to calculate the GST-inclusive price from a net amount, or Remove GST to extract the net from a gross price.
- 2
Enter the amount
Type the price in Australian dollars (AUD). The calculation works for any value.
- 3
Click Calculate
The result shows the net amount, GST at 10%, and the GST-inclusive total.
- 4
Copy the result
Use the copy button to paste the breakdown into an invoice, tax return, or expense record.
FAQ
Frequently Asked Questions
Next Steps
What to do next
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业务示例
场景：您向澳大利亚客户销售一批家居用品，未税报价 AUD 2,500。需计算含税总价和 GST 金额。
加 GST 计算（开票方）
· 未税金额：AUD 2,500.00
· GST 税率：10%
· GST 税额：2,500 × 10% = AUD 250.00
· 含税总价：2,500 + 250 = AUD 2,750.00
去除 GST 计算（收票方）
· 收到含税发票：AUD 2,750.00
· 未税价 = 2,750 ÷ 1.10 = AUD 2,500.00
· GST = 2,750 ÷ 11 = AUD 250.00
· 可申请进项税抵扣（GST 注册企业）
进口商品至澳大利亚：价值超过 AUD 1,000 的进口商品须在清关时缴纳进口 GST（10%）。价值低于 AUD 1,000 的在线购物，自2018年7月1日起也须由销售方代收 GST。
澳大利亚 GST 要点
· 年营业额超过 AUD 75,000 的企业须强制注册 GST；非营利组织门槛为 AUD 150,000
· GST 实行统一税率10%，没有欧盟式的多档税率，计算相对简单
· GST 免税商品：大多数基本食品、医疗和教育服务、金融服务及出口商品
· BAS（商业活动报表）通常按季度提交，小型企业可按年提交
常见问题
澳大利亚 GST 税率是多少？
澳大利亚 GST（Goods and Services Tax，商品及服务税）统一税率为10%，自2000年7月1日起实施，至今未变。这是澳大利亚最简单的税种之一——不像欧盟 VAT 有多档税率，只需一个税率即可完成所有计算。
哪些商品和服务免征 GST？
主要 GST 免税项目：基本食品（新鲜蔬菜水果、面包等，但餐厅食品须缴 GST）、医疗和牙科服务、教育费用（学校和部分大学课程）、金融服务（如贷款利息）、住宅租赁、出口商品和服务。注意：进口商品通常不免 GST。
从澳大利亚进口商品是否需要缴纳 GST？
是的。价值超过 AUD 1,000 的进口商品须在报关时缴纳10% 进口 GST，税基为货物 CIF 价值加关税。价值低于 AUD 1,000 的商品（尤其是跨境在线购物），自2018年7月起须由境外销售商向 ATO（澳大利亚税务局）注册并代收 GST。
澳大利亚 GST 注册门槛是多少？
年应税营业额超过 AUD 75,000 的企业（非营利组织为 AUD 150,000）须强制注册 GST。提供出租车/网约车服务的企业无论营业额大小均须注册。已注册企业须向客户收取10% GST，并定期向 ATO 提交商业活动报表（Business Activity Statement，BAS）。
去除 GST 的快速计算方法是什么？
从含税价中去除 GST 有一个简便公式：GST = 含税价 ÷ 11。例如含税发票 AUD 1,100，其中 GST = 1,100 ÷ 11 = AUD 100，未税价 = AUD 1,000。这个"除以11"的公式是澳大利亚会计师最常用的 GST 快算技巧。
发票上需要显示 GST 吗？
已注册 GST 的企业对 AUD 1,000 以上的应税交易，须向其他 GST 注册企业出具税务发票（Tax Invoice），列明：供应商 ABN（澳大利亚商业登记号）、GST 金额或注明"含10% GST"、未税金额和含税总价。AUD 1,000 以下可使用简化税务发票。
免责声明
本工具基于澳大利亚现行 GST 税率（10%）提供税额估算，仅供参考。实际 GST 申报、缴纳、进项税抵扣和免税判断须遵循澳大利亚税务局（ATO）规定。不同商品和服务可能适用免税或零税率规则。做出税务决策前，请咨询澳大利亚注册会计师或税务顾问。