HS Code 关税计算器
输入 HS Code、贸易术语、目的国/原产国、申报价值和手动税率，估算进口关税、VAT/GST、税费合计、总到岸成本和每单位到岸成本。适用于进口预算规划、供应商成本比较和 FTA 优惠税率核算。
工具语言：英文 · 手动输入税率（不连接关税数据库）· 完整到岸成本拆解
关键计算逻辑
计税基础（完税价格）
完税价格 = 货值 + 运费 + 保险费（CIF 基础）
关税 = 完税价格 × 关税税率%
VAT 基础 = 完税价格 + 关税 + 其他进口费用
VAT/GST = VAT 基础 × VAT 税率%
到岸成本
总到岸成本 = 货值 + 运费 + 保险费
+ 关税 + VAT/GST
+ 其他进口费用 + 报关费
每单位成本 = 总到岸成本 ÷ 数量
Enter HS code, trade details and manual duty/tax rates to estimate import duty, VAT/GST and total landed cost. This calculator uses rates you supply — it does not connect to any tariff database. Final duty must be confirmed with customs authorities or your broker.
Product & Classification
6-digit minimum (chapter.heading.subheading)
Shipment Value & Incoterm
Invoice / transaction value (goods only)
CIF: freight & insurance included in customs value
International freight (added to customs value if not CIF)
Duty & Tax Rates
Look up your HS code rate in the destination tariff schedule
Applied on dutiable value + duty + other charges
Port fees, inspection, handling, etc.
Record any preferential rate used — for reference only
Formula
Dutiable Value = Customs Value + Freight + Insurance (CIF basis) | Duty = Dutiable Value × Duty Rate% | VAT/GST = (Dutiable Value + Duty + Other Charges) × VAT Rate% | Total Landed Cost = Customs Value + Freight + Insurance + Duty + VAT/GST + Other Charges + Broker Fees
Most countries calculate customs duty on a CIF (Cost, Insurance, Freight) basis — meaning international freight and insurance are added to the goods value before applying the duty rate. VAT or GST is then calculated on top of the duty-inclusive value. The total landed cost is all costs from purchase to cleared into the destination country, including broker clearance fees.
Worked Example
Electronics shipment FOB China → UK: Goods USD 10,000 · Freight USD 500 · Insurance USD 100 · Duty 5% · UK VAT 20% · Broker USD 250 · Qty 100 units
Dutiable value (CIF) = 10,000 + 500 + 100 = USD 10,600
Duty = 10,600 × 5% = USD 530
VAT base = 10,600 + 530 = USD 11,130
UK VAT = 11,130 × 20% = USD 2,226
Total taxes = 530 + 2,226 = USD 2,756
Total landed cost = 10,000 + 500 + 100 + 530 + 2,226 + 250 = USD 13,606
Landed cost per unit = 13,606 ÷ 100 = USD 136.06
If a UK–China trade agreement applied a 0% preferential rate on this HS code, duty would be zero and landed cost would drop to USD 13,076 — a saving of USD 530 per shipment. Always check FTA eligibility before importing.
FAQ
Frequently Asked Questions
业务示例
场景：从中国 FOB 出口一批电子产品至英国，货值 USD 10,000，运费 USD 500，保险费 USD 100，英国关税 5%，进口 VAT 20%，报关费 USD 250，数量 100 件。
关税与 VAT 计算
· 完税价格（CIF）= 10,000 + 500 + 100 = USD 10,600
· 关税 = 10,600 × 5% = USD 530
· VAT 基础 = 10,600 + 530 = USD 11,130
· 进口 VAT = 11,130 × 20% = USD 2,226
· 税费合计 = 530 + 2,226 = USD 2,756
到岸成本
· 总到岸成本 = 10,000 + 500 + 100 + 530 + 2,226 + 250
· = USD 13,606
· 每件到岸成本 = 13,606 ÷ 100 = USD 136.06
· 若适用 FTA 零关税：节省 USD 530，
每件成本降至 USD 130.76
注意：进口 VAT（如英国 20%）通常可由增值税注册企业申报抵扣，实际净现金成本为关税部分（不可抵扣）。进口前建议确认目的国 VAT 抵扣政策。
HS Code 与关税税率查询指引
· 中国进口：查询中国海关总署关税税则或中国自贸区优惠税率（如RCEP成员国）
· 欧盟进口：使用欧盟 TARIC 数据库（ec.europa.eu/taxation_customs/dds2/taric）
· 英国进口：使用英国 Global Tariff（trade-tariff.service.gov.uk）
· 美国进口：使用美国 HTS（harmonizedtariff.usitc.gov）
· 通用：WTO 关税下载平台（tariffdata.wto.org）提供多国 MFN 税率
· 如不确定 HS 编码，建议委托持牌报关行进行商品归类确认
常见问题
什么是 HS Code（协调制度编码）？
HS Code 是国际通用的商品分类编码，前 6 位全球统一。各国在此基础上增加位数用于本国关税申报（如欧盟 8 位、美国和英国 10 位）。HS Code 决定货物的关税税率、VAT/消费税处理方式以及可能适用的进口限制措施。进口申报时必须正确申报 HS 编码，错误归类可能导致补税或处罚。
完税价格（计税基础）如何计算？
大多数国家采用 CIF 价值（货值 + 国际运费 + 保险费）作为完税价格，在此基础上乘以关税税率计算应缴关税。美国采用 FOB 价值（不含运费和保险）。本计算器在非 CIF 贸易术语（EXW、FOB、DAP、DDP）下，自动将运费和保险费加到货值上得出 CIF 完税价格。
进口 VAT/GST 如何计算？
进口 VAT 或 GST 通常以含税完税价格为基础计算：（CIF 完税价格 + 进口关税 + 其他应税费用）× VAT/GST 税率。例如英国进口 VAT 20% 按 CIF 价值加关税后计算。VAT 注册企业通常可在后续申报中申请进项税抵扣，但仍需在进口时先行缴纳。
本计算器会自动查询 HS Code 税率吗？
不会。本工具要求手动输入关税税率和 VAT/GST 税率，不连接任何关税数据库。您需要在目的国关税税则表中查询对应 HS Code 的税率，再填入计算器。常用查询渠道：欧盟 TARIC、英国 Global Tariff、美国 HTS、WTO 关税下载平台，或委托持牌报关行确认税率。
如何利用自由贸易协定（FTA）降低关税？
FTA 优惠税率适用于符合原产地规则的货物，进口关税可降至零或显著降低。申请优惠税率需提供原产地证明（如 EUR.1、Form A、供应商原产地声明等）。将优惠税率填入本计算器的关税税率栏，与 MFN 税率方案对比，可直接看到 FTA 带来的成本节省。
这个计算器的结果可以用于正式报关申报吗？
不可以。本工具仅用于进口预算规划和成本估算，计算结果不构成海关建议或正式申报依据。最终税费由目的国海关根据实际申报的 HS 编码、货物价值、原产地和所有适用税措施核定。正式进口报关须委托持牌报关行，并以海关最终核定结果为准。
免责声明
本工具仅用于估算，最终税费应以目的国海关、报关行或货代确认结果为准。实际税费取决于货物 HS Code、海关审价方式、原产地规则、适用的贸易协定及目的国现行法规。本工具不连接任何关税数据库，税率需用户自行查询并输入。在作出正式进口安排前，请咨询持牌报关行或专业货运代理。