新加坡 GST 计算器
快速计算新加坡消费税（GST）。输入未税金额计算含税总价，或输入含税价反算未税金额和税额。适用于开具发票、处理报销单、准备 GST 申报表和核对采购金额。
工具语言：英文 · 当前税率：9%（自2024年1月1日起） · 支持加 GST 和去除 GST 两种模式
GST 计算方式说明
加 GST（Add GST）
· 适用：未税价格加上9% GST
· 公式：GST = 未税价 × 9%
· 含税价 = 未税价 + GST
· 场景：开具含税发票时使用
去除 GST（Remove GST）
· 适用：从含税价中反算未税价和税额
· 公式：未税价 = 含税价 ÷ 1.09
· GST = 含税价 − 未税价
· 场景：核查收到的含税发票时使用
Add or remove Singapore GST at 9% — instantly shows net, GST amount, and gross total for invoicing and GST returns.
Formula
Add GST: Gross = Net × 1.09 | Remove GST: Net = Gross ÷ 1.09
Singapore GST uses the same mechanics as VAT. At 9%: multiply the net price by 1.09 to get the GST-inclusive price. To extract the net from a GST-inclusive amount, divide by 1.09. The GST component is the difference between gross and net.
Worked Example
Scenario 1 — B2B invoice:
A Singapore-registered consultancy invoices a local client SGD 8,000 for project management services. GST at 9% applies.
GST = SGD 8,000 × 9% = SGD 720.00
Invoice total = SGD 8,000 + SGD 720 = SGD 8,720.00
Scenario 2 — Extracting GST from a receipt:
A supplier invoice shows SGD 1,635 GST-inclusive. What is the GST portion?
Net = SGD 1,635 ÷ 1.09 = SGD 1,500.00
GST = SGD 1,635 − SGD 1,500 = SGD 135.00
If the client is an overseas business and the services qualify as international services under the GST Act, zero-rating at 0% may apply — confirm with IRAS guidelines before invoicing.
Common Mistakes
- Using the old 8% rate. Singapore raised GST from 8% to 9% on 1 January 2024. Any calculation using 8% will understate GST obligations for invoices issued from that date onwards.
- Assuming all supplies are standard-rated. Exports of goods and international services are zero-rated at 0%. Supplies such as financial services and residential property are exempt. Always confirm the GST treatment before invoicing.
- Overlooking the GST registration threshold. Businesses must register for GST once their taxable turnover exceeds SGD 1 million per year. Charging GST without being registered — or failing to register when required — both carry penalties.
Guide
How to Use
- 1
Choose Add or Remove
Select Add GST to calculate the GST-inclusive price from a net amount, or Remove GST to extract the net from a gross price.
- 2
Enter the amount
Type the price in Singapore dollars (SGD). The percentage calculation works for any value.
- 3
Click Calculate
The result shows the net amount, GST at 9%, and the gross GST-inclusive total.
- 4
Copy the result
Use the copy button to paste the breakdown directly into an invoice, quote, or record.
FAQ
Frequently Asked Questions
Next Steps
What to do next
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业务示例
场景：您向新加坡客户开具一张设计服务发票，未税金额 SGD 5,000。需要计算应收的 GST 金额和含税总价。
加 GST 计算（开票方）
· 未税金额：SGD 5,000.00
· GST 税率：9%
· GST 税额：5,000 × 9% = SGD 450.00
· 含税总价：5,000 + 450 = SGD 5,450.00
去除 GST 计算（收票方）
· 收到含税发票：SGD 5,450.00
· 未税价 = 5,450 ÷ 1.09 = SGD 5,000.00
· GST 税额 = 5,450 − 5,000 = SGD 450.00
· 可抵扣输入税：SGD 450.00（GST 注册企业）
注意：新加坡 GST 税率自 2024年1月1日起由8%调升至9%。如处理2024年1月前的历史发票，应使用当时适用的税率（2023年全年为8%，2022年为7%）。
新加坡 GST 税率历史
| 生效日期 | GST 税率 | 备注 |
|---|---|---|
| 2024年1月1日起 | 9% | 现行税率 |
| 2023年1月1日 | 8% | 第一次调升 |
| 2007年7月1日 | 7% | 维持至2022年底 |
常见问题
新加坡 GST 现行税率是多少？
新加坡消费税（Goods and Services Tax，GST）现行税率为9%，自2024年1月1日起生效。此前税率为8%（2023年全年）和7%（2007–2022年）。税率以新加坡税务局（IRAS）公告为准。
哪些企业需要注册 GST？
年应税营业额超过 SGD 100万的企业须强制注册 GST；未达到门槛的企业可自愿注册。已注册企业须向客户收取9% GST，并定期向 IRAS 申报和缴纳净税额（销项税 − 进项税）。
什么是进项税（Input Tax）？
进项税是企业在经营活动中支付给供应商的 GST 金额。已注册 GST 的企业可向 IRAS 申请抵扣进项税，从而减少实际缴纳的 GST 金额。个人消费者和未注册 GST 的企业无法申请进项税抵扣。
出口商品和出口服务需要收 GST 吗？
不需要。新加坡 GST 实行零税率（0%）用于出口商品和符合条件的国际服务，而非免税（exempt）。零税率意味着出口商可以申请退还进项税，这与免税供应不同。
发票上必须列明 GST 金额吗？
已注册 GST 的企业在向其他 GST 注册企业开具 SGD 1,000 以上的发票时，须出具符合 IRAS 要求的税务发票（Tax Invoice），列明未税金额、GST 金额和含税总价。金额低于 SGD 1,000 时，可使用简化税务发票。
本工具支持历史 GST 税率计算吗？
本工具固定使用当前9%税率。如需计算2023年（8%）或2022年及以前（7%）的历史 GST，请使用通用 VAT 计算器，手动输入当时适用的税率。
免责声明
本工具基于新加坡现行 GST 税率（9%）提供税额估算，仅供参考。实际 GST 申报、缴纳和抵扣须遵循新加坡税务局（IRAS）的具体规定。不同行业、交易类型和供应性质可能适用不同税率或豁免条款。做出税务决策前，请咨询新加坡注册税务师或会计师。本工具不构成税务或法律建议。