欧洲 VAT 计算器
选择欧洲国家和 VAT 税率，计算含税总价、未税金额和税额。支持奥地利、比利时、法国、德国、爱尔兰、意大利、荷兰、波兰、葡萄牙、西班牙和瑞典的多档税率。适用于向欧洲客户报价、核对欧洲供应商发票，以及估算出口欧洲的税务成本。
工具语言：英文 · 支持11个欧洲国家，每国多档税率 · 支持加 VAT 和去除 VAT 两种模式
主要欧洲国家 VAT 标准税率
各国还设有优惠税率（Reduced Rate）适用于食品、药品、书籍等商品——可在计算器中按国家选择适用税率。
Calculate VAT for 11 EU countries in one tool — select a country, rate, and add or remove VAT instantly.
Formula
Add VAT: Gross = Net × (1 + Rate/100) | Remove VAT: Net = Gross ÷ (1 + Rate/100)
The arithmetic is the same as UK VAT — only the rate changes by country. For Germany's 19% rate: Net × 1.19 = Gross; Gross ÷ 1.19 = Net.
Worked Example
Scenario: UK business sells software (SaaS) to a German consumer for €500 net. German VAT at 19% applies.
VAT = €500 × 19% = €95.00
Gross = €500 + €95 = €595.00
Under EU OSS rules, the UK seller may need to register and remit this German VAT. Consult a tax adviser for cross-border obligations.
Common Mistakes
- Using the wrong rate for the goods. Most EU countries have reduced rates for food, books, or medicines. The standard rate is not always correct.
- Assuming B2B and B2C rules are the same. For B2B sales within the EU, reverse charge may apply and VAT is not charged by the seller. B2C sales are charged at the consumer's country rate.
- Treating rates as fixed. EU member states can and do change VAT rates. Always verify current rates before filing.
Guide
How to Use
- 1
Select the country
Choose the EU country where the transaction takes place.
- 2
Select the VAT rate
Pick standard, reduced, or super-reduced depending on the goods or services.
- 3
Choose Add or Remove
Add VAT to a net price, or extract the net from a gross-inclusive price.
- 4
Enter the amount and calculate
Type the price and click Calculate to see all three values.
FAQ
Frequently Asked Questions
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业务示例
场景：您向德国零售商批发一批服装，未税发票价值 EUR 8,000。德国 VAT 标准税率为19%，计算应收 VAT 和含税总价。
德国 VAT 19%（加 VAT）
· 未税金额：EUR 8,000.00
· VAT 税率：19%（德国标准税率）
· VAT 税额：8,000 × 19% = EUR 1,520.00
· 含税总价：EUR 9,520.00
法国 VAT 20%（对比）
· 相同未税金额：EUR 8,000.00
· VAT 税率：20%（法国标准税率）
· VAT 税额：8,000 × 20% = EUR 1,600.00
· 含税总价：EUR 9,600.00
注意：同样的未税金额在不同欧洲国家的含税价存在差异（1%税率差异 = EUR 80 差额）。向多个欧洲国家出口时，务必按目的地国税率分别计算，避免报价误差。
欧盟跨境贸易 VAT 要点
· 从中国向欧盟出口商品：进口商在目的地国清关时缴纳进口 VAT（税基为 CIF 价值加关税）
· 欧盟 VAT 注册的企业通常可申请进项税抵扣，最终税务成本由消费者承担
· 英国已脱欧：英国 VAT 规则独立，不适用本工具中的欧盟税率（请使用英国 VAT 计算器）
· OSS（One Stop Shop）：向欧盟多国 B2C 消费者销售的企业，可通过 OSS 统一申报多国 VAT，避免逐国注册
常见问题
欧盟 VAT 为什么各国税率不同？
欧盟对成员国 VAT 设有最低标准税率15%的要求，但各国可在此基础上自行决定实际税率。历史上各国形成了不同的税率结构，标准税率从德国的19%到匈牙利的27%不等。各国还可设置优惠税率（通常5–15%）用于食品、药品、书籍等民生商品，以降低低收入群体税负。
欧盟 VAT 和中国增值税有什么本质区别？
两者都是多环节征税、允许抵扣进项税的增值税，基本逻辑相同。主要区别：欧盟各国税率不同（19–27%），而中国主要适用13%、9%、6%三档；欧盟进口 VAT 在目的地国缴纳，出口可零税率；欧盟跨国 B2C 销售还有额外的注册义务（OSS 机制）。
从中国向欧洲出口，谁来缴进口 VAT？
通常情况下，进口商（欧洲买方或货代）在目的地国海关清关时缴纳进口 VAT。税基为 CIF 价值加关税。已注册 VAT 的欧洲企业可在当期申报中申请抵扣该进项税，实际税负最终转嫁至消费者。消费者（个人）购买进口商品时无法抵扣 VAT。
欧盟 VAT 有最低门槛吗？
欧盟 VAT 注册门槛因国而异，一般在年营业额 EUR 10,000–85,000 之间。欧盟内部 B2C 跨境销售适用统一的 EUR 10,000 年度门槛（OSS 制度下）：超过后须向欧盟 OSS 系统注册，按买方所在地税率申报 VAT。对于本地销售，则按各成员国规定的本地注册门槛执行。
德国 VAT 7%优惠税率适用于什么？
德国7%的优惠税率适用于：大多数食品（超市购买，非餐厅）、书籍和报纸（含电子书）、文化演出门票（音乐会、博物馆）、公共交通（短途）、农业产品等。服装、电子产品、机械设备等一般商品均适用19%的标准税率。具体分类请以德国联邦财政部规定为准。
欧洲 VAT 发票有什么特殊要求？
欧盟 VAT 发票须包含：供应商 VAT 税号（格式如 DE123456789）、买方 VAT 税号（B2B 交易）、发票号、商品/服务描述、未税金额、VAT 税率、VAT 金额、含税总价。跨欧盟成员国 B2B 交易（零税率适用反向征收机制时）需注明"Reverse charge"。
免责声明
本工具提供的欧洲 VAT 税率及计算结果仅供参考。各欧洲国家 VAT 税率及优惠税率范围可能随时调整，请以各国税务机关官方公告为准。欧盟 VAT 规则、跨境销售注册义务和进口 VAT 计算涉及复杂的税法规定，在进入欧洲市场前请咨询当地持牌税务顾问。本工具不构成税务或法律建议。