英国 VAT 计算器
计算英国增值税（VAT）：输入未税金额，自动加上 VAT 得出含税总价；或输入含税价，反算未税金额和税额。支持标准税率（20%）、优惠税率（5%）和自定义税率。适用于向英国客户报价、核查英国供应商发票，以及估算进口英国商品的税务成本。
工具语言：英文 · 标准税率20%（适用于大多数商品和服务） · 支持加 VAT 和去除 VAT 两种模式
英国 VAT 税率概览
标准税率 20%
· 适用于大多数商品和服务
· 电子产品、服装、软件
· 专业服务（设计、咨询）
· 进口商品（一般适用）
优惠税率 5%
· 家用燃料和电力
· 儿童汽车安全座椅
· 某些住宅改造工程
· 女性卫生用品
零税率 0%
· 大多数食品（非餐饮）
· 儿童服装和鞋类
· 书籍和报刊
· 出口商品和服务
Enter a price and get the full VAT breakdown — net, VAT amount, and gross total — instantly.
Enter the price before VAT — the gross total will be calculated.
Most UK goods & services: 20%. Domestic fuel, children's car seats: 5%. Food, books, children's clothing: 0%.
After calculating, copy the result into your workflow instead of searching for the calculator again.
Calculate first, then reuse the result
After you calculate, UtilityPilot can turn the result into a clean note you can paste into your SOP, spreadsheet, CRM, Slack, Notion, checklist or email.
Plain-English result — paste into any tool
For internal process notes
For client-ready wording
For Notion, docs or wikis
Share the tool without your values
No sign-up · No stored inputs · Copied text does not include your entered values
Formula
Add VAT: Gross = Net × (1 + Rate ÷ 100)\nRemove VAT: Net = Gross ÷ (1 + Rate ÷ 100)
At 20%: Net × 1.20 = Gross; Gross ÷ 1.20 = Net. At 5%: Net × 1.05 = Gross; Gross ÷ 1.05 = Net. The VAT amount is always the difference between gross and net.
Worked Example
Adding VAT — B2B invoice:
A marketing agency quotes a client £4,500 net for a campaign. The invoice must show the VAT-inclusive total.
VAT = £4,500 × 20% = £900.00
Invoice total = £4,500 + £900 = £5,400.00
Removing VAT — retail receipt:
A business expense receipt shows £84.00 including 20% VAT. What is the net for bookkeeping?
Net = £84.00 ÷ 1.20 = £70.00
VAT = £84.00 − £70.00 = £14.00
Reduced rate — domestic energy:
A quarterly gas bill of £230 includes 5% VAT. The net charge is:
Net = £230 ÷ 1.05 = £219.05 • VAT (5%) = £10.95
Common Mistakes
- Subtracting 20% to remove VAT. £120 − 20% = £96, not £100. The correct method is £120 ÷ 1.20 = £100.
- Adding VAT twice. If a price is already VAT-inclusive, do not add VAT again. Use "Remove VAT" to verify first.
- Applying the wrong rate. Some goods qualify for the 5% reduced rate (domestic fuel, children's car seats) or 0% (most food, books).
Guide
How to Use
- 1
Choose Add or Remove VAT
"Add VAT" for a net price that needs a gross total. "Remove VAT" to extract the net from a VAT-inclusive price.
- 2
Enter the amount
Type the price in pounds. The label shows which type you are entering.
- 3
Select the VAT rate
UK standard is 20%. Choose 5% for reduced rate goods, 0% for zero-rated, or enter a custom rate for non-UK VAT.
- 4
Review all three figures
Net, VAT amount, and gross are shown together. Copy them for invoices or records.
Next Steps
What to do next
FAQ
Frequently Asked Questions
Related by Workflow
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业务示例
场景一（加 VAT）：您向英国客户提供 IT 咨询服务，未税报价 GBP 2,000。需要计算含税总价。
加 VAT 计算
· 未税金额：GBP 2,000.00
· VAT 税率：20%（标准税率）
· VAT 税额：2,000 × 20% = GBP 400.00
· 含税总价：2,000 + 400 = GBP 2,400.00
去除 VAT 计算（场景二）
· 收到含税发票：GBP 1,200.00
· 未税金额 = 1,200 ÷ 1.20 = GBP 1,000.00
· VAT 税额 = 1,200 − 1,000 = GBP 200.00
· 可申请进项税退税：GBP 200.00
进口商品至英国时，VAT 通常以海关价值（CIF价值）加关税后的金额为基础征收。例如货值 GBP 5,000 + 关税 GBP 500 = GBP 5,500，应缴进口 VAT = 5,500 × 20% = GBP 1,100。
英国 VAT 计算公式
加 VAT
VAT = 未税价 × (税率 / 100)
含税价 = 未税价 + VAT
去除 VAT（反算）
未税价 = 含税价 ÷ (1 + 税率/100)
VAT = 含税价 − 未税价
常见问题
英国 VAT 现行标准税率是多少？
英国 VAT 标准税率为 20%，适用于大多数商品和服务。此外还有 5% 的优惠税率（适用于家用燃料、儿童安全座椅等）和 0% 的零税率（适用于大多数食品、儿童服装、书籍等）。英国脱欧后，英国 VAT 规则由英国税务海关总署（HMRC）独立管理，与欧盟 VAT 体系已分离。
英国 VAT 注册门槛是多少？
2024/25财年，在英国的应税营业额超过 GBP 90,000（约73万人民币）的企业须强制注册 VAT。低于此门槛的企业可自愿注册。已注册 VAT 的企业需向客户收取 VAT，并按季度向 HMRC 提交 VAT 申报表。
从中国向英国出口商品是否需要缴纳 VAT？
是的。从中国进口商品到英国，进口商（通常是英国买方或货代）需在货物通关时缴纳进口 VAT，税基为货物的海关价值（通常为 CIF 价值）加关税。已注册 VAT 的英国企业可事后申请进项税退税，未注册企业则无法退税，进口 VAT 成为实际成本。
英国脱欧后对 VAT 有什么影响？
英国于2021年1月1日正式脱离欧盟单一市场和关税同盟。英国不再适用欧盟 VAT 指令，而遵循英国自己的 VAT 规则。对中国出口商的主要影响：向英国出口须适用英国进口规则（不再通过欧盟清关再转运）；英国买方无法使用欧盟 VAT 退税机制，需分别处理英国和欧盟的 VAT 事务。
英国发票上必须显示 VAT 吗？
已注册 VAT 的企业在向其他 VAT 注册企业开具 GBP 250 以上的发票时，须出具完整的 VAT 发票，包含：VAT 注册号、未税金额、VAT 税率、VAT 金额和含税总价。金额低于 GBP 250 时可使用简化 VAT 发票。个人消费者无需提供 VAT 发票，但可要求开具收据。
如何计算英国进口的总税务成本？
英国进口税务成本 = 进口关税 + 进口 VAT。进口 VAT 的税基为：货值（CIF） + 进口关税。例如：货值 GBP 10,000，关税率5%，则关税 = GBP 500；VAT 税基 = 10,500；进口 VAT = 10,500 × 20% = GBP 2,100；总税务成本 = 500 + 2,100 = GBP 2,600。使用进口完税价格计算器可一次性计算所有到岸成本。
免责声明
本工具基于英国 VAT 现行税率提供税额估算，仅供参考。实际 VAT 申报、缴纳和退税须遵循英国税务海关总署（HMRC）的具体规定。不同商品和服务类别可能适用不同税率或豁免规则。进口 VAT 的计算还涉及海关价值评估和关税规定。做出税务决策前，请咨询英国注册税务顾问或会计师。本工具不构成税务或法律建议。